养老金三支柱发展不平衡问题突出，养老金融需增强普惠性

　　截至今年9月，企业年金的覆盖人员仅相当于参加基本养老保险人数的7％。养老金三支柱发展不平衡问题突出。加强养老财富积累的同时，也要不断拓展整体保障的覆盖面。

　　如何让更多居民参与养老金三支柱？

　　覆盖面有待进一步提升

　　2021年末，全国设立年金的企业仅占全国企业的0.24％，参保人数仅占全国职工人数的6％。

　　中国人民银行前行长、全国社保基金理事会前理事长戴相龙认为，第二支柱企业年金中，投保企业数量和职工数量，占全国企业单位和职工总数比例过低。主要原因是企业年金制度由企业和个人自愿建立，可研究把企业年金制度从自愿改为按规定比例和自愿缴费同时执行。

　　今年4月，国务院办公厅发布了《关于推动个人养老金发展的意见》。11月，人社部等五部门公布了《个人养老金实施办法》。个人养老金业务试点正式开展。

　　中国社科院世界社保研究中心特聘研究员谭中和介绍了一组数据，在我国目前的多层次养老保障体系中，第一支柱资产占71％，不仅单位和个人承担着较高的费率，国家也承担着很大的责任。今年上半年，全国2.76万亿元的第二支柱中有近2万亿元为机关事业单位建立的职业年金。个人养老金刚刚开展一个多月，大概1000多万户进行了开户。“使每个人养老财富得到积累是共同富裕很重要的部分。”谭中和说。

　　中国银保监会人身保险监管部负责人王宏鹤表示，养老金融创新还要注重增强普惠性，农村居民、个体户、灵活就业人员往往养老保障不足，开展养老金积累的手段比较有限。

　　普惠发展有新招

　　让养老保险更普惠，尤其是面向灵活就业人员，与会嘉宾认为，第二、三支柱具有较大的进步空间。

　　中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华提出，将灵活就业劳动者纳入养老保险体系，从长远考虑，第一支柱的替代率可能要加速降低；第二支柱在考虑自动加入的时候，还要了解中小微企业的需求；对第三支柱来说，相对低收入的灵活就业人员应该用差异性的政策引导他们加入。

　　对于第二支柱，中国社会保险学会副会长、人社部基金监督局原局长唐霁松认为，可以通过简易年金计划，完善加入机制来提高企业年金的覆盖率。

　　“第三支柱要变成一个基础性、普惠性、兜底性的制度安排，当务之急是不应该设任何门槛。”清华大学五道口金融学院教授朱俊生表示，我国当前存在大量灵活就业人员，个人养老金业务要拓宽参加范围。目前个人养老金业务仍有一定门槛，参加基本养老保险才可以参加个人养老金。

　　在商业养老保险方面，国民养老保险股份有限公司总经理黄涛认为，要采取丰富的政策激励手段，使产品销售和内部计算向降低成本、普惠大众的方向发展。“商业养老保险，特别是第三支柱本身就是应该是普惠型的，真正的养老人群恰恰是新市民、灵活就业人群，长期来看，这一部分人的养老需求会十分迫切。”黄涛说。